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CKP, Programa de Educación Continua 2009 - 2010, Procesos y Controles Internos

PC01

Diseño y Evaluación de Controles Clave que mitigan Riesgos Clave
(16 Horas - Audiencia: 2.3)

• Introducción a los marcos de referencia de control interno: COSO y COBIT
• Qué documentar, cómo hacerlo y hasta dónde llegar.
• Técnicas de documentación de procesos y controles internos (flowchart, narrativas, políticas)
• Pruebas para la evaluación de control interno: Evaluando la efectividad del diseño y la efectividad operacional de los procesos y controles
• Tratamiento y corrección de deficiencias de control interno
• 5 casos de estudio y debate sobre controles y procesos operacionales y de tecnología

PC02

Guía para la implementación del Control Self Assessment (CSA)
(20 Horas - Audiencia: 1.2.3)

• Consideraciones sobre CSA en las normas de auditoría interna
• Evaluando la cultura Organizacional
• Uso real de técnicas de votación electrónica asistidas por el Software TurningPoint para mediciones de audiencia. Debate de resultados por el grupo e instructores
• Estudio de los diferentes marcos de referencia sobre control interno: COSO, COCO, COBIT, ISO
• Formatos y enfoques de auto-evaluación
• Tips para el establecimiento de talleres de CSA en la organización
• Ventajas para el logro de los objetivos de la organización en especial bajo las exigencias de la Ley Sarbanes-Oxley y de Basilea II
• Estructurando una práctica de CSA: responsabilidades, roles, participantes, productos, procesos, etc.
• Desarrollos de habilidades de implementación y facilitación
• Taller de facilitado por los participantes basados en casos de estudio con feed-back del instructor y del grupo

PC03

Estratégica del Control Interno en el Área de Recursos Humanos
(12 Horas - Audiencia: 1.2.3)

• Encuadramiento del área de RR. HH dentro de la estrategia y procesos corporativos. Relación con objetivos y riesgos estratégicos
• Recursos Humanos y Tablero de Comando: la perspectiva de aprendizaje y crecimiento
• Aplicación de conceptos de ciclo de vida de sistemas a la gestión de recursos humanos: desde la detección de necesidades hasta el fin de la relación laboral
• Objetivos y procesos del área de Recursos Humanos: Relación entre estrategia y estructura
• Evaluación de desempeño / Procedimientos disciplinarios / Finalización de la relación laboral
• Guías metodológicas para la auditoría operativa de RRHH
• Relevancia del área de RRHH para el ambiente de control bajo COSO
• Garantías provistas para un ambiente laboral ético y competente. Aspectos a examinar por auditoría interna -Delimitación de responsabilidades entre RRHH y supervisores directos por la gestión de recursos humanos
• Consideraciones de control y auditoría en procesos de gestión de cambio: reingeniería, calidad total, cambios tecnológicos
• Ciclos operativos en recursos humanos y su efecto en la definición y evaluación de políticas y procedimientos